Выгодоприобретатель по договору страхования: кто им является

Содержание
  1. Кто такой выгодоприобретатель
  2. Права и обязанности
  3. Что будет при наступлении страхового случая
  4. Основания для досрочного выхода на пенсию
  5. Кто определяет выгодоприобретателя
  6. Разница между выгодоприобретателем и застрахованным
  7. Кому нужны данные о бенефициарных владельцах
  8. Права Бенефициара
  9. Права и обязанности
  10. Кто может выступать бенефициаром?
  11. Законодательная база
  12. Срок действия страхового полиса
  13. Другие термины категории
  14. Смена выгодоприобретателя
  15. Как оформить автомобиль в наследство в ГИБДД
  16. Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя
  17. Как определить бенефициара
  18. Где посмотреть, кто признается выгодоприобретателем
  19. Защита прав бенефициара
  20. Обязательно ли его указывать
  21. Бенефициар и фактический владелец (юрлица или физического лица) — одно и то же?
  22. Интересуешься инвестициями?
  23. Пенсию необоснованно занижают — разбираемся, почему и что делать пенсионеру
  24. Действия при страховом случае
  25. Виды бенефициаров
  26. Может ли страхователь быть выгодоприобретателем
  27. Как становятся бенефициарами
  28. Бенефициар — учредитель или генеральный директор?
  29. Какие бывают договора страхования
  30. Как идентифицировать бенефициарного владельца
  31. Какие фирмы должны вести учет бенефициаров?
  32. Актуальные аналитические обзоры
  33. Торговля
  34. Аналитика
  35. Разное
  36. Соглашения и бенефициары
  37. Жизнь и здоровье
  38. Полисы КАСКО и ОСАГО
  39. Имущественные ценности

Кто такой выгодоприобретатель

человек на монетах

Под выгодоприобретателем (бенефициаром) понимается лицо, в пользу которого заключен страховой контракт (см., например, ч. 1 стат. 929 Гражданского Кодекса РФ). То есть именно это лицо при возникновении обусловленного соглашением контрагентов страхового случая получит страховую компенсацию от страховщика.

Важно! Бенефициарием может быть как физическое, так и юридическое лицо.

Бенефициарием может быть:

  • индивидуально-определенное лицо (например, при личном страховании – стат. 934 ГК);
  • неопределенное лицо (например, при страховке ответственности за нанесение вреда – стат. 931 ГК).

Бенефициарий может:

  • указываться в страховом контракте;
  • не указываться (например, при осуществлении страхования, при котором выдается страховой полис на предъявителя – ч. 3 ст. 930 Гражданского Кодекса).

Права и обязанности

Такая сторона страховых правоотношений, как выгодоприобретатель по договору страхования, обладает следующими правами (включая, но не ограничиваясь):

  • на получение страховой выплаты при наступлении страховых случаев;
  • на непосредственное обращение в страховую компанию за получением страховой компенсации, без необходимости истребования согласия на это от страхователя или каких-либо иных лиц;
  • на получение страховой выплаты не от СК, а от лица, на которое возложена обязанность по заключению какого-либо страхового контракта, если это лицо не исполнило такую обязанность (част. 2 статьи 937 ГК).

Обязанности бенефициара (включая, но не ограничиваясь):

  • при обращении за компенсационной выплатой выполнять те обязанности по договору, которые не выполнил страхователь (част. 2 стат. 939 ГК);
  • четко соблюдать порядок действий, предусмотренный договором или Правилами, в отношении сроков обращения за выплатой, перечня необходимых документов, формы заявления и др.;
  • сообщать страховщику об изменении степени страхового риска в период действия соглашения о страховании (част. 1 стат. 959 Гражданского Кодекса).

Что будет при наступлении страхового случая

Выгодоприобретатель при возникновении страховой ситуации обязан:

  • составить заявление по форме страховщика;
  • собрать пакет документов, которые подтвердят наступление страхового случая;
  • подать заявление и документы в срок, который указан в соглашении страхования;

После этого выгодоприобретатель должен дождаться перечисления компенсации на банковский счет или карту.

Если погибает застрахованное лицо, которому оформлен полис личного страхования, получателями страховой выплаты могут быть:

  • наследники застрахованного гражданина;
  • иные лица, которых указали в договоре в качестве бенефициаров.

Если выгодоприобретателем назначили лицо, которое не относится к наследникам по законодательству, вступление в права наследства и получения свидетельства не нужно. Бенефициар может сразу же получить компенсацию от страховщика.

Выгодоприобретатель в страховании может быть изменен

Основания для досрочного выхода на пенсию

  28. 03. 2021

  • Как оформить автомобиль в наследство в ГИБДД
  • Кто определяет выгодоприобретателя

    Выгодоприобретатель по законодательству выступает третьей стороной при заключении договора страхования, но фактически в соглашении его могут и не указывать. Найти информацию о том кто назначен бенефициаром можно в страховом полисе или в договоре. Но не всегда там будет указана эта информация.

    Некоторые документы по закону требуют включения бенефициара в договор:

    1. ОСАГО и каско. В этом случае выгодоприобретателем может выступать любое лицо: водитель или работодатель, который предоставил автомобиль в пользование. Бенефициаром страховой выплаты по ОСАГО станет пострадавшее лицо, пешеход или другой водитель. Поэтому в ОСАГО выгодоприобретатель появится после наступления страхового случая. По автогражданке застрахованное лицо не сможет быть бенефициаром. Если оформлен полис каско, страхователь вправе указать выгодоприобретателя. Если машина куплена по автокредиту, получателем компенсации будет назначен банк-кредитор.
    2. Страховка ответственности проектировщика, строителя. Выгодоприобретателем становится тот, кто пострадал в результате действий застрахованного гражданина.
    3. Страховка ответственности перевозчика и экспедитора. В этой ситуации денежную помощь получит грузоотправитель или получатель товара.

    Могут быть и документы, по которым выгодоприобретателя указывают по имени или по названию предприятия, если это юридическое лицо. Например, при банковском страховании заемщика выплаты получит банк-кредитор, при этом сумма компенсации не превысит размер остатка по кредиту. Выгодоприобретателей может быть и несколько. Компенсацию разделяют между собой заемщик и кредитор.

    При добровольном страховании застрахованное лицо вправе самостоятельно назначать бенефициара.

    Разница между выгодоприобретателем и застрахованным

    Выгодоприобретатель и застрахованный - далеко не всегда одно лицо

    Застрахованное лицо и бенефициар часто отличаются в страховом правоотношении. Жизнь выгодоприобретателя не покрывается страховым полисом. Страховщик при некоторых видах страхования самостоятельно указывает выгодоприобретателя при заключении соглашения. Но в случае гибели бенефициара, страховая компания не выплачивает материальную компенсацию никому.

    Обычно выгодоприобретателем назначают близкого родственника застрахованного. Но это может быть друг застрахованного гражданина или другое лицо. Если гражданин страхует имущество, недвижимость, получателем страховой компенсации он тоже может назначить другого человека.

    Еще одно отличие страхователя от выгодоприобретателя – бенефициар становится приоритетным лицом при получении страховой компенсации. Но он может отказаться от права на получение выплат в пользу страхователя. В свою очередь страхователь может воспользоваться отказом бенефициара, тогда он станет сам получателем денег от страховой компании.

    Кому нужны данные о бенефициарных владельцах

    Информация запрашивается для противодействия следующим правонарушениям:

    • Легализация денег, приобретенных незаконным путем.
    • Финансирование террористических структур, преступных группировок.
    • Неправомерный вывод денег на иностранные счета.

    Информация может запрашиваться также частными ЮЛ. К примеру, это могут быть финансовые учреждения, предоставляющие кредиты. Для выдачи займа учреждение запрашивает информацию о бенефициарах. Эти сведения позволяют оценить репутацию фирмы, а также проанализировать риски кредитования. Финансовые компании, в свою очередь, предоставляют соответствующую информацию Росфинмониторингу. Под финансовыми компаниями понимаются следующие субъекты:

    • Представители рынка ценных бумаг.
    • Страховые организации.
    • Ломбарды.
    • Лизинговые фирмы.
    • Кредитные учреждения.

    Информация о бенефициарах должна передаваться следующим структурам:

    • Уполномоченные органы.
    • Налоговые структуры.
    • Федеральные подразделения исполнительной власти.
    • Различные государственные и муниципальные структуры.
    • Коммерческие фирмы, связанные с государственными структурами.

    Если фирмы отказываются предоставить нужные сведения, на них накладывается штраф. Данные о бенефициарном владельце запрашиваются при заключении контрактов, касающихся государственных закупок. Фирма в ответ на запрос должна отправить документ, включающий в себя информацию о собственниках, в том числе физических лицах, которые считаются учредителями.

    Права Бенефициара

    Бенефициар вправе:

    • распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;

    • контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;

    • участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;

    • получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.

    Права и обязанности

    В обязанности организаций-участников финансового рынка входит информирование контролирующих органов о фактических бенефициарах. Статья 6 Федерального закона №115 напрямую говорит о том, что юридическое лицо обязано обновлять информацию о своих бенефициарах не реже, чем раз в год и хранить ее не меньше пяти лет с момента получения. Особенное внимание государство уделяет конечным получателям прибыли ломбардов, лизинговых и страховых компаний, кредитных организаций. К правам бенефициара относится распоряжение своей долей имущества; участие в управлении компании; получение дохода от деятельности компании; принятие кадровых решений по назначению и освобождению от должности руководства организации.

    Кто может выступать бенефициаром?

    Существует достаточное количество вариантов функционирования юридического лица, при которых определить фактического владельца предприятия крайне сложно. Например, у акционерного общества 50% акций — на предъявителя. Следовательно, невозможно сказать, принадлежат ли они одному человеку или группе лиц на данный момент времени. Акционер, имеющий контрольный пакет ценных бумаг, сможет управлять компанией путем голосования по тому или иному вопросу. При повседневной деятельности фактический владелец может использовать финансовые ресурсы по доверенности, выписанной номинальным директором.

    Бенефициаром будет являться лицо, которое поручило управление своими активами трасту. Если траст зарегистрирован в оффшорной зоне, то размер уплачиваемых налогов будет минимален либо отсутствовать вовсе. Таким образом, бенефициар будет иметь доход, свободный от налогообложения страны, на территории которой он проживает. Также к категории выгодополучателей будет относиться лицо, на чье имя открыт документарный аккредитив кредитной организацией либо являющийся таковым по результатам заключенной трехсторонней сделки с получением банковской гарантии. При заключении такой сделки образуется три участника: бенефициар (по итогам сделки получает финансовую прибыль либо ему оказываются услуги), гарант (банк, который обеспечивает выполнение сделки), принципал (сторона, обратившаяся в банк за предоставлением гарантии).

    Законодательная база

    Термин «бенефициар» дан в ФЗ №115 (абзац 13 статья 3). Закон этот регулирует область противодействия отмыванию средств. ФЗ №115 обязывает финансовые учреждения устанавливать бенефициарных владельцев. Там же даны критерии для их выявления. Поправка к ФЗ дана в законе №215. В положении содержатся нюансы обнародования соответствующих сведений ЮЛ. ФЗ обязывает юридических лиц заносить в базы данных информацию о бенефициарах. Сведения должны обновляться раз в год.

    Есть ли у некоммерческой организации бенефициарный владелец ?

    Определение бенефициаров позволяет увеличить «прозрачность» работы фирм, предотвратить легализацию доходов, добытых преступным путем. Отношения с этими лицами регулируются Положением ЦБ №499. Это Положение содержит следующую информацию:

    • Критерии установления бенефициаров.
    • Перечень документов для определения скрытых владельцев.
    • Правила ведения досье.
    • Прочие пункты.

    Дополнительная информация раскрывается в письмах Центробанка. Эти письма содержат различные пояснения, разбор исключительных случаев.

    Срок действия страхового полиса

    Любой договор страхования ограничен по времени. Если возникает желание продлить страховку, выпускают дополнительное соглашение к договору либо оформляют новый договор страхования.

    Договор вступает в силу после подписания страховой компанией и страховщиком, который вносит страховые выплаты. Но в отдельных случаях полис начинает действовать не с даты подписания, а при наступлении определенных условий или даты. Например, с начала учебного года при страховании школьника.

    Другие термины категории

    BrokerБрокерSEC (Securities and Exchange Commission)Комиссия по ценным бумагам и биржамNSCC (National Securities Clearing Corporation)Национальная клиринговая корпорация по операциям с ценными бумагамиG7 (The Group of Seven)Страны-члены семерки

    Смена выгодоприобретателя

    Руководствуясь статьёй 956 ГК РФ, страхователь имеет право заменить бенефициара, названного в первоначальном соглашении, письменно уведомив страховщика. Если заключён договор, касающийся страховки жизни и здоровья, то произвести замену допускается при согласии застрахованного лица, физическое состояние которого является предметом соглашения.

    Замена выгодоприобретателя после наступления страхового случая, заявленного требования о получении возмещения или выполнения частичных обязанностей страхователя либо предусмотренных собственных функций не допускается.

    Как оформить автомобиль в наследство в ГИБДД

      17. 03. 2021

  • Пенсию необоснованно занижают — разбираемся, почему и что делать пенсионеру
  • Чем отличается бенефициар от выгодоприобретателя

    В законодательстве других стран бенефициар и выгодоприобретатель – это тождественные понятия. Однако в законах РФ различают эти термины. Бенефициарный владелец – понятие более узкое. Бенефициар, в отличие выгодоприобретателя, владеет большее 25% долей в капитале фирм. У этого лица есть доступ к управлению. То есть бенефициарный владелец – это более значимый участник. По этой причине именно бенефициаров пытаются выявить официальные структуры.

    Как определить бенефициара

    Бенефициарами могут быть как один, так и несколько фактических владельцев фирмы. Отличительный признак таких собственников – наличие возможности различной степени влияния на деятельность компании. Установить бенефициаров, как правило, сложно. Дело в том, что информация о таких владельцах может вовсе не фигурировать в документах фирмы. Также сведения о собственниках могут содержаться в официальных бумагах, но степень их участия может быть занижена. Отсутствие информации о бенефициарах может быть связано с этими причинами:

    • Наличие оффшоров.
    • Уклонение от налоговых платежей.
    • Легализация денег, полученных преступным путем (отмывание).

    Для сокрытия бенефициаров используются различные схемы. Для установления скрытых владельцев нужно знать все эти схемы. Как правило, для сокрытия сведений используется особый метод оформления имущества и правоустанавливающих документов. К примеру, лицо получает доступ к счетам фирмы по доверенности. Доверенность предоставляется «подставным» руководителем. В итоге бенефициар фактически наделяется правом собственности на акции на предъявителя. Вместо «подставного» директора могут фигурировать номинальные владельцы ценных бумаг.

    ВАЖНО! Существует также термин «конечный бенефициар». Что он обозначает? В процессе установления фактических владельцев выявляется цепочка выгодоприобретателей. Данная цепочка завершается основным получателем выгоды – конечным бенефициаром. Это лицо, получающее доход от работы фирмы.

    Где посмотреть, кто признается выгодоприобретателем

    Узнать, кто является выгодоприобретателем, можно в:

    • договоре контрагентов;
    • полисе (если он выдавался).

    Внимание! В случаях, установленных законом, бенефициарием по факту необязательно будет тот, кто указан в договоре, полисе. См., например, ч. 3 ст. 931 ГК, где сказано, что бенефициариями по соглашениям о страховке гражданской ответственности всегда будут те, кому может быть причинен ущерб жизни, здоровью или имуществу, даже, если в тексте соглашения указано иное физлицо или юрлицо (например, страхователь).

    Защита прав бенефициара

    Российское законодательство наделило бенефициара правом обращаться в суд для защиты своих интересов.

    Нарушить его права могут другие бенефициары или руководство его же компании:

    • путем несоблюдения условий заключенного с ним договора;

    • при ведении компанией незаконной деятельности или деятельности без лицензии;

    • при уменьшении его прав на контроль в компании;

    • путем сокрытия руководством компании факта ущемления его интересов в процессе работы;

    • при прочих обстоятельствах, препятствующих ему в получении дохода, согласно условиям договора.

    Обязательно ли его указывать

    При осуществлении практически любого вида страхования (имущества, личного, гражданской ответственности) указание бенефициария не является обязательным. Это следует из следующих норм гражданского законодательства:

    • в част. 3 стат. 931 Гражданского Кодекса прямо сказано – если в соглашении о страховке гражданской ответственности не прописано, кто же именно выгодоприобретатель, то автоматически считается, что им признается любое предполагаемое физлицо или юрлицо, которому может быть нанесен вред;
    • в част. 3 ст. 932 ГК указано, что выгодоприобретатель может и не быть четко установлен при страховке ответственности по договору – тогда им считается то лицо, перед которым страхователь по этому договору несет ответственность (например, адвокат перед своим доверителем);
    • в част. 2 ст. 934 ГК говорится, что если в договоре личного страхования прямо не прописано, что бенефициарий и застрахованный – разные лица, то застрахованный автоматически считается бенефициаром (при его смерти автоматически ими будут являться наследники).

    Есть лишь одно исключение – при осуществлении страховки имущества (ст. 930 ГК) бенефициария указывать все же нужно, кроме ситуаций, когда осуществляется страховка “за счет кого следует”, то есть с выдачей полиса на предъявителя.

    Бенефициар и фактический владелец (юрлица или физического лица) — одно и то же?

    Понятие «фактический собственник» на уровне законодательства РФ, в свою очередь, не закреплено. В некоторых источниках права оно приводится в том же контексте, что и термин «бенефициарный владелец» (например, в письме Минфина РФ от 09.04.2014 № 03-00-РЗ/16236). Можно ли в связи с этим их отождествлять?

    В принципе, это правомерно, и повод тому дает определение бенефициарного владельца, приведенное в законе № 115-ФЗ. В данном нормативном акте сказано, что бенефициар может соответствовать лицу, имеющему возможности влиять на решения, принимаемые юрлицом (даже несмотря на то, что ему, возможно, не принадлежат какие-либо доли в уставном капитале фирмы).

    Вполне допустимо именовать «фактическим владельцем» человека, который по тем или иным основаниям является бенефициарным владельцем физлица. Более того, в данном случае правомерно говорить о некоторой «чистой форме» фактического владения, поскольку законодательством не предусмотрено выделение уставного капитала физлица. Например, бенефициарным (фактическим) владельцем физлица можно назвать получателя средств, указанного физлицом в своем завещании.

    Таким образом, статус бенефициарного владельца — это юридическая категория, которая может отождествляться с понятием «фактический владелец», и лучше всего данное отождествление применять в контексте контроля за действиями юрлица или над физлицом. В контексте владения уставным капиталом юрлица лучше применять только термин «бенефициарный владелец».

    Интересуешься инвестициями?

    Этот интерес может приносить деньги. Узнай, как инвестировать и зарабатывать на этом.

    Хочу зарабатывать

    Пенсию необоснованно занижают — разбираемся, почему и что делать пенсионеру

      16. 03. 2021

  • Как проводится проверка газового оборудования в квартире
  • Действия при страховом случае

    При страховом случае выгодоприобретатель по договору или закону обязан:

    • составить заявление по форме страховщика;
    • собрать документы, подтверждающие наступление неблагоприятного события;
    • подать все это в сроки, указанные в соглашении контрагентов;
    • ожидать перечисления выплаты на расчетные реквизиты.

    Отдельно следует отметить ситуацию, когда уходит из жизни застрахованное по договору личного страхования лицо. В таком случае, бенефициарами могут являться:

    • наследники застрахованного (в общем случае);
    • иные лица (если они указаны в качестве бенефициариев) (ч. 2 стат. 934 ГК).

    Когда бенефициарами являются иные лица, не относящиеся к наследникам, то вступать в права наследства и получать соответствующее свидетельство не нужно – можно сразу же обращаться к страховщику за компенсационной выплатой.

    Важно! Согласно стат. 961 ГК, всем вышеуказанным выгодоприобретателям нужно немедленно уведомить страховщика о страховом событии, то есть как только стало известно. Способ уведомления определяется соглашением сторон. Это может быть телефонный звонок, факс, заказное письмо, СМС-сообщение, онлайн-уведомление через личный кабинет на сайте и др.

    Виды бенефициаров

    Кроме того, что бенефициаром может быть как физическое лицо, так и юридическое, их делят ещё по степени влияния, которым они обладают в компании. Одни являются безусловными владельцами, другие имеют какие-то ограничения. Рассмотрим кратко, что означают некоторые разновидности бенефициаров.

    Основной

    В 2016 году Правительство РФ утвердило поправки в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ, по которому все юридические лица в течение пяти дней должны предоставлять данные об основных бенефициарах по запросу от Финмониторинга или ФНС. Кроме того, раз в год компании обязаны обновлять информацию о владельце. Таким образом ведомства узнают об основных бенефициарах – тех, под чьим контролем находится от 25% активов. Также основным бенефициаром может считаться физическое или юридическое лицо, которое напрямую влияет на принятие решений в организации.

    Ответственность бенефициара за всё, что происходит в компании, касается именно основных владельцев.

    Условный

    Условный бенефициар – лицо, которое становится выгодоприобретателем, если основной бенефициар пропал, умер или отказался от получения своей части наследства или прибыли. Чаще всего условных выгодоприобретателей указывают в завещаниях, договорах страхования и при оформлении пенсионных счетов.

    Если условия получения наследства или другой прибыли, указанной в документах, не наступили, условный бенефициар не получает ничего.

    Отзывной

    Если условиями договоров в документации допускается смена выгодоприобретателей, речь идёт об отзывных бенефициарах. Например, в любой момент держатель страхового полиса может сменить одного или всех получателей платежа, которые ранее были внесены в договор как выгодоприобретатели.

    Безотзывной

    Это бенефициары, которые имеют все гарантии на получение средств. Без согласия безотзывного бенефициара невозможны любые изменения условий получения им прибыли. Отличный пример – дети, которых родители указывают как безотзывных бенефициаров в завещаниях или полисах страхования жизни и здоровья. Такой статус даёт потенциальному выгодоприобретателю защиту от любых событий, которые могли бы помешать ему получить положенное по документам.

    Может ли страхователь быть выгодоприобретателем

    Обычно при заключении договора страхования существует несколько субъектов. Страхователю гарантируют выплаты те компании, с которыми он заключает соглашение. Но он может быть и получателем страховой выплаты, если у застрахованного гражданина и выгодоприобретателя появляются общие интересы по застрахованному имуществу.

    Бенефициаром чаще назначают другого человека, но при страховании жизни от травм или временной недееспособности выгодоприобретатель и страхователь могут быть одним и тем же лицом. Например, арендатор может быть выгодоприобретателем при договоре страхования жизни. Но в соглашении по защите жилья бенефициаром будет владелец имущества, который заинтересован в компенсации при нанесении ущерба его недвижимости.

    Как становятся бенефициарами

    Бенефициарами считаются любые физические или юридические лица, в адрес которых поступает какая-либо прибыль или которые являются владельцами крупной доли в компании. Например:

    • получатели доходов с банковских и брокерских счетов;
    • владельцы недвижимости, которые берут плату за аренду;
    • лица, которые отдают средства в доверительное управление;
    • клиенты страховых компаний;
    • собственники компаний и крупные инвесторы.

    Иными словами, каждый конечный получатель прибыли является бенефициаром. В инвестировании бенефициаром может считаться каждый акционер, обладающий соответствующим пакетом ценных бумаг. Для этого достаточно открыть брокерский счёт или ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт), сформировать на нём инвестиционный портфель.

    Но выгодоприобретатель и бенефициарный владелец – разные понятия. Если первый просто получает регулярные или разовые выплаты, то второй при этом владеет крупной долей компании и/или влияет на всё, что там происходит.

    Иногда путают такие понятия, как учредитель и бенефициар. В чём разница? В большинстве случаев это одно и то же лицо. Но если доля одного из учредителей в организации менее 25% и его голос не является решающим, то понятие «бенефициар» к нему относится только как к выгодоприобретателю, а не как к владельцу.

    Бенефициар — учредитель или генеральный директор?

    Принципиально не имеет значения, какую должность занимает человек в бизнесе — учредителя, директора или совладельца. Главное для установления статуса бенефициарного владельца — это соответствие роли человека в бизнесе критериям, определенным в ст. 3 закона № 115-ФЗ. Он может быть фактическим владельцем (не имея юридически закрепленной доли в бизнесе — особенности данного статуса мы рассмотрим далее в статье) и при этом генеральным директором или же де-факто принимать ключевые решения в управлении организацией, в то время как директором будет другой человек.

    Конечно, в общем случае бенефициарный владелец — это учредитель фирмы (или один из них). Но не исключено, что он будет лицом, купившим необходимую долю уставного капитала впоследствии. Распространены случаи, когда бенефициарный владелец юридического лица — это учредитель той фирмы, которая владеет основной долей соответствующего юридического лица.

    Пример

    Гражданин Львов А. Е. владеет 55% акций в ПАО «Виктория», которое, в свою очередь, является владельцем 70% акций в ПАО «Алмаз». Фактически Львов не владеет акциями «Алмаза» напрямую, но является косвенным участником этого общества. Доля его косвенного участия составит 0,55 × 0,70 = 0,385, или 38,5%. Следовательно, Львов имеет преобладающее участие (более 25%) в капитале ПАО «Алмаз» и соответствует критериям бенефициарного владельца данной компании.

    Итак, понятие бенефициара закреплено законодательно. Но можно ли говорить, что статус бенефициарного владельца — это то же понятие, что подразумевает другой распространенный термин — «фактический собственник»?

    Какие бывают договора страхования

    В РФ различают три вида страховых договоров:

    • имущественные страхуют любое движимое, недвижимое имущество и ценности;
    • личные – по ним страхуют здоровье, жизнь и случаи, которые угрожают личности;
    • ответственности, например ОСАГО, когда страхуется ответственность перед другими лицами.

    В каждом страховом договоре выделяют:

    • объект – это то, что страхуют, например, повреждение имущества или причинение вреда здоровью;
    • предмет договора – при личном страховании можно застраховать здоровье или жизнь;
    • страховые риски – при страховании имущества можно застраховаться от наводнения или пожара.

    Если в договоре несколько объектов страхования и рисков, страховка будет стоить дороже, а регулярные взносы будут выше. Страховые компании не страхуют от всего и сразу. Каждый предмет, объект и риск должен быть указан отдельно.

    Комплексные договора страхования могут включать одновременно несколько рисков, но их следует изучить очень внимательно. При возникновении страхового случая понадобится его доказать. Страховщик очень тщательно проверяет каждую ситуацию и, если какой-то риск не будет указан в полисе, в выплате страховой премии откажут. При этом неважно, кто получатель страховки – выгодоприобретатель или само застрахованное лицо.

    Как идентифицировать бенефициарного владельца

    В ст. 3 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ бенефициарным владельцем признаётся любой, кто владеет капиталом, превышающим 25% от всего капитала компании, или лицо, которое контролирует все процессы и решения внутри юридического лица. При этом бенефициар не обязательно будет фигурировать в документах компании как владелец. Он может вообще нигде не упоминаться, но фактически компания или крупная её доля будет принадлежать ему.

    Законодательство обязывает все организации в РФ указывать своих владельцев и обновлять эту информацию раз в год. В частности, информация о конечных бенефициарах должна содержаться в финансовой отчётности публичных компаний, с которой можно ознакомиться в открытом доступе на сайте организации или на специальных ресурсах.

    —-

    В финансовых документах инвесторы часто находят не только бенефициарных владельцев, но и более интересные данные, которые используют для фундаментального анализа ценных бумаг и компаний-эмитентов. О том, где посмотреть отчётность компаний, читайте в «Открытом журнале».

    Коротко о главном

    Еженедельная рассылка с лучшими материалами «Открытого журнала»

    Подписаться

    ИнвестицииАнтон ГеласимовРедактор

    #инвестиции

    Откройте счёт прямо сейчас

    Без минимальной суммы, платы за обслуживание и скрытых комиссий

    Открыть счётВам также может понравитьсяЧто такое операционная прибыль?Что такое CAPEXЧто такое Free-floatЧто такое паттерн в трейдингеЧто такое диверсификация рисков и зачем она нужнаЧто такое депозитарные распискиБольше интересных материалов

    Какие фирмы должны вести учет бенефициаров?

    Обязательства по учету бенефициаров возлагаются на юридических лиц, не являющихся:

    • государственными или муниципальными структурами;
    • международными организациями;
    • эмитентами акций в рамках организованных торгов (при раскрытии информации по ценным бумагам в установленном порядке);
    • иностранными эмитентами акций в рамках торгов на иностранной бирже (при включении биржи в перечень, определенный Банком РФ);
    • иностранными субъектами правоотношений, не имеющими статуса юрлица и не предусматривающими наличие бенефициаров и должности генерального директора.

    Организации обязаны знать своих бенефициаров, принимать при необходимости меры по получению сведений о них, перечисленных в подп. 1 п. 1 ст. 7 закона № 115-ФЗ, обновлять данные сведения ежегодно, хранить полученные данные не менее 5 лет.

    Кроме того, сведения о бенефициарах фирмы могут раскрываться в ее отчетности — в порядке, установленном законодательством (п. 7 ст. 6.1 закона № 115-ФЗ). Порядок раскрытия информации определен в ПБУ 4/99 «Бухгалтерская отчетность организации», ПБУ 11/2008 «Информация о связанных сторонах» и в рекомендациях аудиторам, содержащихся в Приложении к Письму Минфина России от 29.01.2014 N 07-04-18/01 (Письмо Росфинмониторинга от 29.07.2019 N 01-04-05/17015). В частности, информация о таких лицах раскрывается в пояснениях к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах.

    Актуальные аналитические обзоры

    Фондовые рынки
    Азия: все сложно

    17 июня, 18:15

    Фондовые рынки
    Премаркет США: шанс на коррекцию

    17 июня, 16:00

    Товарные рынки
    Нефть ищет опору для роста

    17 июня, 15:55

    Валютный рынок
    Евро/доллар: есть риски

    17 июня, 15:48

    Все обзоры
    Присоединяйтесь к миллионам людей,
    которые уже выбрали Альпари!

    Торговля

    • Торговля по сигналам
    • Платформы и приложения
    • Инвестирование
    • Ввод и вывод средств

    Аналитика

    • Новости FXStreet
    • Торговые сигналы от Autochartist

    Разное

    • Контакты
    • Договоры и регламенты
    • Справка
    • Форум

    Открыть счет

    8 800 200 01 31

    Для звонков из России

    +44 2031 29-37-99

    © 1998-2022 Alpari Limited

    Соглашения и бенефициары

    В зависимости от вида предусматриваемой страховки, кто является выгодоприобретателем, определяется условиями соглашений или законом. Это предприятия и граждане, зафиксированные в страховом полисе, собственники при условии страховки имущества в их пользу или наследники в силу закона.

    Жизнь и здоровье

    • Страхование жизни и здоровья: особенности страховых программ

    В соответствии с п.2 ст.934 ГК РФ выгодоприобретатель и застрахованное лицо приравниваются при условии, что в качестве бенефициара указан другой гражданин. В случае смерти застрахованного и отсутствия бенефициара, указанного в договоре, его роль принадлежит наследникам.

    Страховой случай считается в зависимости от вида страхования, при котором назначается выплата:

    • при накопительном – дожитие до указанного возраста или смерть;
    • при пенсионном – выход на пенсию;
    • от несчастных случаев – частичная или полная утрата определённых функций вследствие аварии или заболевания;
    • при медицинском – требуемые расходы на проведение медикаментозной терапии.

    Вышеуказанные выплаты касаются добровольных видов личного страхования, не имеющего общего в части финансирования с обязательными видами страхования трудящихся работодателями.

    Полисы КАСКО и ОСАГО

    Выгодоприобретателем при ОСАГО считается владелец пострадавшего автомобиля вне зависимости от лица, оформившего страховой полис.

    В страховании КАСКО зависит от договорных условий, подразумевающих вариации в случаях, если страхователь является:

    • собственником в одном лице без оговорок, то право на выплаты принадлежит указанному гражданину;
    • владельцем одновременно, но при включении в полис водителя и указании в соглашении в качестве выгодоприобретателя, ему будет принадлежать право на получение страхового возмещения;
    • лицом, владеющим и распоряжающимся транспортным средством на основании генеральной доверенности с правом на страховые выплаты, а при желании гражданин может передать функцию бенефициара хозяину автомобиля.

    Нюансы связаны с договорными различиями по видам: КАСКО относится к сделкам по страхованию имущества, а ОСАГО предполагает обязательное страхование ответственности автовладельцев в части вреда, нанесённого здоровью.

    Имущественные ценности

    Страховка охватывает риски гибели имущественных ценностей в результате утраты первоначальных свойств или повреждения под действием независящих от сторон обстоятельств. В качестве страховых случаев указываются пожары, удары молнии, взрывы, землетрясения и т.д.

    По договору имущественного страхования выгодоприобретателем является в обязательном порядке лицо, заинтересованное в целостности имущественных ценностей (ст.939 ГК РФ). При отсутствии личного интереса в сохранности застрахованного имущества сделка юридически признаётся недействительной, а выплаты по ней не производятся.

    • Что такое титульное страхование недвижимости? Зачем оно необходимо

    При заключении соглашения страхователю выдаётся полис на предъявителя, который предоставляется страховщику при возникновении страхового случая. Если имущество находится в залоге, то бенефициаром является залогодержатель.

    Выгодоприобретатель может определяться на договорной основе, регламентироваться законодательством и иметь ограничения по виду заключаемых соглашений, предусматривающих ответственность. При невыполнении обязательств страхователем лично бенефициар вынужден удовлетворить требования страховщика, а при невозможности воспользоваться правом застрахованному лицу получить причитающееся страховое возмещение согласно договорным условиям.

    © 2022 zakon-dostupno.ru

     

      Похожие записи

    • Накопительное страхование жизни: это депозит или нет?Накопительное страхование жизни: это депозит или нет?
    • Страхование жизни и здоровья при кредитеСтрахование жизни и здоровья при кредите
    • Правила страхования квартиры от пожара и затопленияПравила страхования квартиры от пожара и затопления

    Задать вопросСотрудничество с юристами Читай здесь

    • Основания для досрочного выхода на пенсию
    Источники

    • https://strahovkaved.ru/strahovoe-delo/vygodopriobretatel-po-dogovoru-strahovaniya
    • https://brobank.ru/vygodopriobretatel-v-strahovanii/
    • https://zakon-dostupno.ru/strahovanie/vyigodopriobretatel-v-strahovanii/
    • https://assistentus.ru/vedenie-biznesa/beneficiarnyj-vladelec/
    • https://www.audit-it.ru/terms/agreements/benefitsiar.html
    • https://www.insur-portal.ru/dictionary/beneficiar
    • https://alpari.com/ru/beginner/glossary/beneficiary/
    • https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/beneficiarnyj_vladelec_yuridicheskogo_lica_eto/
    • https://journal.open-broker.ru/investments/beneficiar/

    Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
    Финансы и точка